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{“title”:”はじめての確定申告でも慌てない！個人事業主が今から準備すべき書類と段取りガイド【2026年版】”,”slug”:”first-tax-return-guide-for-sole-proprietors-2026″,”content”:”
「確定申告って、結局なにを準備すればいいの？」「領収書の束を見るだけで気が重い……」――創業1年目の個人事業主の方から、毎年この時期になると同じご相談をいただきます。
実は、確定申告は”段取り”さえ押さえておけば、はじめてでもスムーズに乗り越えられます。私自身、独立したばかりの頃は不安でいっぱいでしたので、お気持ちはよくわかります。
この記事では、2026年（令和7年分）の確定申告に向けて、今から何を・どの順番で準備すべきかを時系列で整理しました。完璧を目指さなくても大丈夫。まずは一歩ずつ進めていきましょう。
そもそも確定申告の基本をおさらい
2026年（令和7年分）の申告期間
令和7年分の所得税の確定申告期間は、2026年2月16日（月）〜3月16日（月）です。消費税の申告期限は2026年3月31日（火）となります。
期限を過ぎると延滞税や無申告加算税が発生する可能性がありますので、余裕をもったスケジュールを立てましょう。
青色申告と白色申告、どちらを選んでいますか？
開業届と同時に「青色申告承認申請書」を提出している方は、最大65万円の青色申告特別控除が受けられます（電子申告＋電子帳簿保存の場合）。提出していない方は白色申告となり、控除額は0円です。
もし青色申告を選んでいる場合は、複式簿記での記帳が必要になります。ここが「難しそう」と感じるポイントですが、会計ソフトを使えばハードルはぐっと下がりますのでご安心ください。
【チェックリスト】確定申告に必要な書類一覧
まずは手元に揃えるべき書類を確認しましょう。以下のリストを印刷して、一つずつチェックしていくのがおすすめです。
収入に関する書類
- 売上の請求書・契約書の控え
- 取引先から届く支払調書（届かない場合もあるので、自分の記録で把握できればOK）
- 売上の入金が確認できる通帳のコピーまたはネットバンキングの明細
- 現金売上がある場合はレジ記録や売上メモ
経費に関する書類
- 領収書・レシート（交通費、消耗品費、接待交際費など）
- クレジットカードの利用明細
- 電子マネー・QRコード決済の利用履歴
- 家賃や光熱費の引き落とし明細（自宅兼事務所の場合は按分計算が必要）
- 車両関連費用（ガソリン代、駐車場代、車検費用など）
- 通信費の明細（携帯電話・インターネット料金）
控除に関する書類
- 生命保険料・地震保険料の控除証明書（10月〜11月頃に届きます）
- 国民健康保険・国民年金の支払証明書
- 小規模企業共済・iDeCoの掛金証明書
- 医療費の領収書（年間10万円を超える場合は医療費控除の対象）
- ふるさと納税の寄附金受領証明書
その他
- マイナンバーカード（または通知カード＋本人確認書類）
- 昨年の確定申告書の控え（初年度の方は不要）
- 開業届の控え
- 青色申告承認申請書の控え
【時系列で解説】確定申告の段取りスケジュール
「いつ・何をすればいいか」を月別に整理しました。今の時点からでも間に合いますので、焦らず一つずつ進めていきましょう。
【11月〜12月】書類の収集と整理を始める
年末が近づくと、保険会社や年金機構から各種控除証明書が届き始めます。届いたらすぐに「確定申告用」のクリアファイルにまとめて保管しましょう。紛失すると再発行に時間がかかります。
また、1年分の領収書が未整理の方は、この時期に一気に片付けるのがおすすめです。
【1月前半】会計ソフトへの入力を完了させる
年が明けたら、12月分までの取引をすべて会計ソフトに入力します。クラウド会計ソフト（freee、マネーフォワード、弥生会計オンラインなど）を使っている場合は、銀行口座やクレジットカードの自動連携機能を活用すると、入力作業が約6〜7割削減できます。
ポイントは、「完璧に仕訳しよう」と思いすぎないこと。迷ったら仮の勘定科目で入力しておき、あとで税理士に確認すれば大丈夫です。
【1月後半】帳簿の見直しと残高チェック
入力が終わったら、以下のポイントを確認します。
- 12月31日時点の預金残高が通帳の残高と一致しているか
- 売掛金・買掛金の残高に漏れがないか
- 経費の二重計上や計上漏れがないか
- 家事按分の比率は妥当か（例：自宅の30%を事務所として使用→家賃の30%を経費計上）
【2月前半】確定申告書の作成・提出
帳簿が整ったら、確定申告書を作成します。国税庁の「確定申告書等作成コーナー」を使えば、画面の案内に従って入力するだけで申告書が完成します。
e-Taxでの電子申告をすると、青色申告特別控除が最大65万円になるうえ、還付金の振込も早くなります（通常3週間程度）。マイナンバーカードをお持ちの方はぜひ電子申告をご活用ください。
領収書整理のコツ ―「完璧」より「継続」が大事
領収書の整理は、多くの方が最もストレスを感じる作業です。1年分をまとめて処理しようとすると心が折れますので、以下の方法を試してみてください。
おすすめの整理方法
- 月別に封筒やジッパー付き袋に分ける（まずはこれだけでOK）
- レシートはA4用紙にノリで貼り付けると保管しやすい
- スマホアプリ（freeeのレシート撮影機能など）で写真を撮っておくとバックアップになる
- 電子帳簿保存法の要件を満たせば、電子データでの保存も認められています
大切なのは、完璧な分類を目指すことではなく、「どこにあるかわかる状態」にしておくことです。勘定科目に迷ったら、とりあえず「雑費」に入れておいても構いません。あとから修正すれば問題ないのです。
女性税理士としてお伝えしたいこと
開業1年目は、本業のことで頭がいっぱいの中、経理や税金のことまで考えなければならず、本当に大変だと思います。
でも、「完璧じゃなきゃダメ」と自分を追い込む必要はありません。
100点の申告を目指して動けなくなるより、80点でもいいからまず手を動かすこと。わからないところは専門家に頼ること。それが、長く事業を続けていくうえで一番大切なマインドセットだと、私は考えています。
申告期限ギリギリになって焦るよりも、「ちょっと不安だな」と思った今のタイミングで動き出すことが、一番の正解です。
まとめ：はじめての確定申告を乗り越えるために
- 必要書類は収入・経費・控除の3カテゴリで整理する
- 会計ソフトの自動連携機能を活用して入力の手間を減らす
- 領収書は月別に分けるだけでもOK。完璧を目指さない
- 1月中に帳簿を整え、2月前半に申告書を作成するスケジュールが理想
- 迷ったら早めに税理士に相談する
平川文菜税理士事務所では、創業1年目の個人事業主の方に向けた確定申告サポートを行っています。「どこから手をつければいいかわからない」「会計ソフトの使い方を教えてほしい」など、どんな小さなことでもお気軽にご相談ください。
初回のご相談は無料です。オンライン面談にも対応しておりますので、全国どこからでもお問い合わせいただけます。
“,”excerpt”:”創業1年目の個人事業主に向けて、確定申告に必要な書類一覧・領収書の整理方法・会計ソフト活用のコツを時系列で解説。完璧を目指さなくても大丈夫というマインドセットとともに、今から始める準備ガイドをお届けします。”}
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